Как открыть ИИС-3 в БКС Мир инвестиций
Финансовый консультант
4 минуты
17.05.22
Чтобы торговать на бирже, нужен брокерский счет. Правда, на нем придется платить налоги — 13% или 15% с прибыльных сделок. Если заработали 100 000 ₽, 13 000 ₽ или 15 000 ₽ нужно будет вернуть государству.
Хотите сэкономить? Тогда откройте ИИС-31 — индивидуальный инвестиционный счет. Он позволит не платить налог с доходов от инвестиций до 30 млн рублей и получать налоговые льготы от государства — до 60 000 ₽2 ежегодно.
В статье расскажем, как открыть такой счет.
Хотите сэкономить? Тогда откройте ИИС-31 — индивидуальный инвестиционный счет. Он позволит не платить налог с доходов от инвестиций до 30 млн рублей и получать налоговые льготы от государства — до 60 000 ₽2 ежегодно.
В статье расскажем, как открыть такой счет.
Как открыть ИИС-3 в БКС Мир инвестиций
1
Скачайте приложение БКС Мир инвестиций (18+). Найти его можно в App Store, Google Play по ссылке.
Приложение БКС Мир инвестиций
Инвестируйте из любой точки мира, покупайте и продавайте валюту по выгодному курсу, пользуйтесь умными подсказками и качественной аналитикой.
Отсканируйте QR-код и скачайте приложение
2
Следующий шаг — регистрация. Чтобы открыть ИИС, вам нужно стать клиентом БКС. Введите номер телефона и код, который пришел в СМС.
3
Выберите, каким способом заполнить паспортные данные: вручную, через Госуслуги или с помощью телефона. Затем внесите недостающую информацию и перепроверьте ее.
4
На этапе подписания документов отметьте пункт «Открыть индивидуальный инвестиционной счет» и подтвердите согласие кодом из СМС.
5
Готово! Регистрация пройдена, осталось дождаться СМС: оно означает, что счет открыт и готов к использованию. Осталось его пополнить и начать инвестировать.
Пополнить счет без комиссии можно через систему быстрых платежей (СБП), по реквизитам или со счета в БКС Банке.
Пополнить счет без комиссии можно через систему быстрых платежей (СБП), по реквизитам или со счета в БКС Банке.
Чем отличается ИИС-3 от индивидуальных инвестиционных счетов старого типа (ИИС)?
- ИИС нового типа, открытые после 1 января 2024 года, называют ИИС-3. К ним также относятся счета, открытые до 1 января 2024 года (ИИС-1 и ИИС-2), по которым клиент оформил заявление об использовании их как ИИС нового типа (ИИС-3).
- Владельцы ИИС-3 имеют право на одновременное получение двух видов вычетов: до 52 000 ₽ или до 60 000 ₽2 из ранее уплаченного НДФЛ и вычета с дохода от инвестирования на общую сумму до 30 млн рублей3 при закрытии счета.
- Возможность использования двойного вычета на одном счете отсутствует для ИИС старого образца. На ИИС-1 или ИИС-2 можно воспользоваться только одним типом вычета на выбор — вычетом на пополнения (взносы) или вычетом на доход от инвестиций (освобождение от налога на доход до 30 млн рублей3 при закрытии счета).
- ИИС-3 можно пополнять на любые суммы в течение года без ограничений, ИИС старого образца — до 1 млн рублей в год.
Можно ли перейти на ИИС-3 с ИИС-1 или ИИС-2?
Чтобы трансформировать ИИС-14 или ИИС-24 в ИИС нового типа, нужно обратиться к брокеру, который открыл вам счет. При этом срок владения старым индивидуальным инвестиционным счетом зачтется по новому договору, но перенести на ИИС-3 получится не больше трех лет. Даже если вы пользовались старым ИИС дольше, например, пять лет, после перехода будет считаться, что вы формально владеете ИИС-3 три года.
- Подача заявления на использование ИИС старого типа как ИИС нового типа (ИИС-3) носит добровольный характер и реализуется по желанию клиента.
На сколько лет открывается ИИС?
Открыть ИИС-3 сейчас можно на срок от 5 лет. В дальнейшем минимальный срок постепенно будет увеличиваться до 10 лет.
В чем особенность ИИС-3?
- ИИС-3 – особый вид брокерского счета. На него можно покупать различные инструменты российского рынка или готовые инвестиционные продукты.
- На ИИС-3 можно получать налоговые вычеты.
- ИИС-3 позволяет полностью освободить доход до 30 млн рублей от налога при закрытии счета. При этом прибыльные сделки, совершенные с помощью обычного брокерского счета (если это не ИИС-3), облагаются налогом каждый год.
- Один человек может иметь до трех ИИС-3 и любое количество обычных брокерских счетов.
- Если вывести средства с ИИС-3 до окончания минимального срока его действия, он автоматически закроется. Кроме случаев досрочного полного или частичного снятия денег для оплаты медицинских услуг5. У обычного брокерского счета никаких ограничений по заводу или выводу средств нет.
После открытия ИИС-3 инвестировать станет выгоднее благодаря получению доступа к налоговым привилегиям, которых нет на обычном брокерском счете.
Об инструментах и стратегиях, которые можно использовать на индивидуальном инвестиционном счете, мы регулярно рассказываем в нашем приложении на странице Рынки.
Желаем хорошей торговли!
Как вам статья?
Дисклеймер
БКС Мир инвестиций используется ООО «Компания БКС» в качестве товарного знака.
1 ИИС — индивидуальный инвестиционный счет.
2 Ниже под этой сноской — информация, касающаяся ИИС-III (информация относится только к ИИС, открытым после 01.01.2024, а также до указанной даты, но используемым в качестве ИИС, открытых после 01.01.2024, и налоговым вычетам на долгосрочные сбережения граждан, предусмотренным ст.219.2 Налогового кодекса РФ):
После 01.01.2024 ООО «Компания БКС» предоставляет возможность открыть ИИС в соответствии с новыми требованиями к ведению ИИС, внесенными в Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и вступившими в силу с 01.01.2024. Более подробно: приложение № 15 к Регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС»: bcs.ru/regulatory/additional-archive
Только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход в виде заработной платы или иной доход, относящийся к основной налоговой базе, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (максимальный размер вычета 52 000 ₽) или 15% (максимальный размер вычета 60 000 ₽), при условии заключения договора на открытие и ведение ИИС, выбора налогового вычета на внесенные клиентом денежные средства на ИИС. Налоговый вычет предоставляется налоговым органом по окончании налогового периода.
Вычет в размере до 52 000 ₽ предоставляется только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, которыми в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ, на сумму не менее 400 000 ₽ при внесении на ИИС суммы в размере не менее 400 000 ₽ (ст. 219.2 Налогового кодекса РФ).
Вычет в размере до 60 000 ₽ предоставляется только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход, облагаемый по ставке НДФЛ 15%.
Под суммой 60 000 ₽ понимается максимальная сумма, которая может быть возвращена Федеральной налоговой службой физическому лицу — налоговому резиденту РФ, которым в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ, на сумму не менее 400 000 ₽ при внесении на ИИС суммы в размере не менее 400 000 ₽.
3 По всем договорам на ведение ИИС, прекращенным в одном налоговом периоде, налоговый вычет предоставляется по окончании договора на ведение ИИС при условии истечения минимального срока владения ИИС, установленного НК РФ, с даты заключения налогоплательщиком указанного договора.
В НК РФ предусмотрено динамическое повышение минимального срока владения ИИС до 10 лет.
5 лет — если открыть ИИС-III в период с 2024 по 2026 год
6 лет — если открыть ИИС-III в 2027 году
7 лет — если открыть ИИС-III в 2028 году
8 лет — если открыть ИИС-III в 2029 году
9 лет — если открыть ИИС-III в 2030 году
10 лет — если открыть ИИС-III в 2031 году и позже
4 Информация касается только ИИС, открытых в рамках договоров на ведение ИИС, заключенных в период с 01.01.2015 по 31.12.2023 включительно, договоров на ведение ИИС, заключенных физическим лицом с профессиональным участником рынка ценных бумаг после 01.01.2024 в целях передачи профессиональному участнику рынка ценных бумаг активов, учтенных на ИИС, договор на ведение которого заключен в период с 01.01.2015 по 31.12.2023 включительно.
Тип А. Только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход в виде заработной платы или иной доход, относящийся к основной налоговой базе, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (максимальный размер вычета 52 000 ₽) или 15% (максимальный размер вычета 60 000 ₽) (ст. 219.1 Налогового кодекса РФ), при условии заключения договора на открытие и ведение ИИС, выбора налогового вычета на внесенные клиентом денежные средства на ИИС. Налоговый вычет предоставляется налоговым органом по окончании налогового периода.
Вычет в размере до 52 000 ₽ предоставляется только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, которыми в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ, на сумму не менее 400 000 ₽ при внесении на индивидуальный инвестиционный счет суммы в размере не менее 400 000 ₽ в соответствии со статьей 219.1 Налогового кодекса РФ.
Под суммой 52 000 рублей понимается максимальная сумма, которая может быть возвращена Федеральной налоговой службой физическому лицу — налоговому резиденту РФ, которым в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ, при внесении на индивидуальный инвестиционный счет суммы в размере не менее 400 000 ₽ в соответствии со статьей 219.1 Налогового кодекса РФ.
Вычет в размере до 60 000 ₽ предоставляется только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход, облагаемый по ставке НДФЛ 15% (ст. 224 Налогового кодекса РФ).
Под суммой 60 000 ₽ понимается максимальная сумма, которая может быть возвращена Федеральной налоговой службой физическому лицу — налоговому резиденту РФ, которым в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ по ставке 15%, в сумме не менее 400 000 ₽ и при внесении на индивидуальный инвестиционный счет суммы в размере не менее 400 000 ₽.
Тип Б. Только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, (ст. 219.1 Налогового кодекса РФ) при условии заключения договора ИИС, выбора налогового вычета на сумму положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС. Не применяется к доходу от операций, не предусмотренных ст. 214.1 Налогового кодекса РФ. Налоговый вычет предоставляется по окончании договора на ведение ИИС налоговым органом при представлении налогоплательщиком налоговой декларации либо при исчислении и удержании налога налоговым агентом при предоставлении справки из налогового органа о неполучении вычета типа А в течение договора ИИС, а также при отсутствии других договоров ИИС.
Минимальный срок договора — 3 года, вычет типа Б не предоставляется, если получен вычет типа А в течение договора ИИС или нарушено условие о количестве договоров ИИС.
5 Перечень дорогостоящих видов лечения установлен Распоряжением Правительства РФ от 18.01.2024 № 76-р «Об утверждении перечня дорогостоящих видов лечения для целей применения пункта 9 статьи 10.2-1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
Более подробно: приложение № 15 к регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС»: bcs.ru/regulatory/additional-archive
Услугу по открытию и ведению индивидуального инвестиционного счета оказывает ООО «Компания БКС».
Лицензия № 154-04434-100000 от 10.01.2001 на осуществление брокерской деятельности. Лицензия № 154-12397-000100 от 23.07.2009 на осуществление депозитарной деятельности. Без ограничения сроков действия. Выданы ФСФР. С информацией о компании и услугах, декларацией о рисках, информационными документами по финансовым инструментам и связанными с ними рисками, иной подлежащей раскрытию информацией (включая ссылку на страницу, на которой можно оставить обращение или жалобу) рекомендуем ознакомиться по ссылке: bcs.ru/regulatory
БКС Мир инвестиций используется ООО «Компания БКС» в качестве товарного знака.
Услуги брокера не являются услугами по открытию банковских счетов и приему вкладов, деньги, передаваемые по договору о брокерском обслуживании, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».
Данная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо сделки, упомянутые в ней, могут не соответствовать вашему финансовому положению, цели (целям) инвестирования, допустимому риску, и (или) ожидаемой доходности. ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные убытки в случае совершения сделок либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данной информации.
Информация носит лишь ориентировочный характер, не является исчерпывающей и предоставляется исключительно для целей обсуждения. За дополнительной информацией по вопросам предоставления продуктов и услуг обращайтесь, к сотрудникам БКС по указанным телефонам и адресам. Прежде чем воспользоваться какой-либо услугой, рекомендуется обсудить с представителями БКС условия и порядок ее предоставления. Информация не должна расцениваться как публичная оферта.
1 ИИС — индивидуальный инвестиционный счет.
2 Ниже под этой сноской — информация, касающаяся ИИС-III (информация относится только к ИИС, открытым после 01.01.2024, а также до указанной даты, но используемым в качестве ИИС, открытых после 01.01.2024, и налоговым вычетам на долгосрочные сбережения граждан, предусмотренным ст.219.2 Налогового кодекса РФ):
После 01.01.2024 ООО «Компания БКС» предоставляет возможность открыть ИИС в соответствии с новыми требованиями к ведению ИИС, внесенными в Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» и вступившими в силу с 01.01.2024. Более подробно: приложение № 15 к Регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС»: bcs.ru/regulatory/additional-archive
Только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход в виде заработной платы или иной доход, относящийся к основной налоговой базе, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (максимальный размер вычета 52 000 ₽) или 15% (максимальный размер вычета 60 000 ₽), при условии заключения договора на открытие и ведение ИИС, выбора налогового вычета на внесенные клиентом денежные средства на ИИС. Налоговый вычет предоставляется налоговым органом по окончании налогового периода.
Вычет в размере до 52 000 ₽ предоставляется только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, которыми в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ, на сумму не менее 400 000 ₽ при внесении на ИИС суммы в размере не менее 400 000 ₽ (ст. 219.2 Налогового кодекса РФ).
Вычет в размере до 60 000 ₽ предоставляется только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход, облагаемый по ставке НДФЛ 15%.
Под суммой 60 000 ₽ понимается максимальная сумма, которая может быть возвращена Федеральной налоговой службой физическому лицу — налоговому резиденту РФ, которым в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ, на сумму не менее 400 000 ₽ при внесении на ИИС суммы в размере не менее 400 000 ₽.
3 По всем договорам на ведение ИИС, прекращенным в одном налоговом периоде, налоговый вычет предоставляется по окончании договора на ведение ИИС при условии истечения минимального срока владения ИИС, установленного НК РФ, с даты заключения налогоплательщиком указанного договора.
В НК РФ предусмотрено динамическое повышение минимального срока владения ИИС до 10 лет.
5 лет — если открыть ИИС-III в период с 2024 по 2026 год
6 лет — если открыть ИИС-III в 2027 году
7 лет — если открыть ИИС-III в 2028 году
8 лет — если открыть ИИС-III в 2029 году
9 лет — если открыть ИИС-III в 2030 году
10 лет — если открыть ИИС-III в 2031 году и позже
4 Информация касается только ИИС, открытых в рамках договоров на ведение ИИС, заключенных в период с 01.01.2015 по 31.12.2023 включительно, договоров на ведение ИИС, заключенных физическим лицом с профессиональным участником рынка ценных бумаг после 01.01.2024 в целях передачи профессиональному участнику рынка ценных бумаг активов, учтенных на ИИС, договор на ведение которого заключен в период с 01.01.2015 по 31.12.2023 включительно.
Тип А. Только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход в виде заработной платы или иной доход, относящийся к основной налоговой базе, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (максимальный размер вычета 52 000 ₽) или 15% (максимальный размер вычета 60 000 ₽) (ст. 219.1 Налогового кодекса РФ), при условии заключения договора на открытие и ведение ИИС, выбора налогового вычета на внесенные клиентом денежные средства на ИИС. Налоговый вычет предоставляется налоговым органом по окончании налогового периода.
Вычет в размере до 52 000 ₽ предоставляется только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, которыми в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ, на сумму не менее 400 000 ₽ при внесении на индивидуальный инвестиционный счет суммы в размере не менее 400 000 ₽ в соответствии со статьей 219.1 Налогового кодекса РФ.
Под суммой 52 000 рублей понимается максимальная сумма, которая может быть возвращена Федеральной налоговой службой физическому лицу — налоговому резиденту РФ, которым в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ, при внесении на индивидуальный инвестиционный счет суммы в размере не менее 400 000 ₽ в соответствии со статьей 219.1 Налогового кодекса РФ.
Вычет в размере до 60 000 ₽ предоставляется только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, получающим доход, облагаемый по ставке НДФЛ 15% (ст. 224 Налогового кодекса РФ).
Под суммой 60 000 ₽ понимается максимальная сумма, которая может быть возвращена Федеральной налоговой службой физическому лицу — налоговому резиденту РФ, которым в соответствующем периоде был получен доход, облагаемый НДФЛ по ставке 15%, в сумме не менее 400 000 ₽ и при внесении на индивидуальный инвестиционный счет суммы в размере не менее 400 000 ₽.
Тип Б. Только физическим лицам — налоговым резидентам РФ, (ст. 219.1 Налогового кодекса РФ) при условии заключения договора ИИС, выбора налогового вычета на сумму положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС. Не применяется к доходу от операций, не предусмотренных ст. 214.1 Налогового кодекса РФ. Налоговый вычет предоставляется по окончании договора на ведение ИИС налоговым органом при представлении налогоплательщиком налоговой декларации либо при исчислении и удержании налога налоговым агентом при предоставлении справки из налогового органа о неполучении вычета типа А в течение договора ИИС, а также при отсутствии других договоров ИИС.
Минимальный срок договора — 3 года, вычет типа Б не предоставляется, если получен вычет типа А в течение договора ИИС или нарушено условие о количестве договоров ИИС.
5 Перечень дорогостоящих видов лечения установлен Распоряжением Правительства РФ от 18.01.2024 № 76-р «Об утверждении перечня дорогостоящих видов лечения для целей применения пункта 9 статьи 10.2-1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».
Более подробно: приложение № 15 к регламенту оказания услуг на рынке ценных бумаг ООО «Компания БКС»: bcs.ru/regulatory/additional-archive
Услугу по открытию и ведению индивидуального инвестиционного счета оказывает ООО «Компания БКС».
Лицензия № 154-04434-100000 от 10.01.2001 на осуществление брокерской деятельности. Лицензия № 154-12397-000100 от 23.07.2009 на осуществление депозитарной деятельности. Без ограничения сроков действия. Выданы ФСФР. С информацией о компании и услугах, декларацией о рисках, информационными документами по финансовым инструментам и связанными с ними рисками, иной подлежащей раскрытию информацией (включая ссылку на страницу, на которой можно оставить обращение или жалобу) рекомендуем ознакомиться по ссылке: bcs.ru/regulatory
БКС Мир инвестиций используется ООО «Компания БКС» в качестве товарного знака.
Услуги брокера не являются услугами по открытию банковских счетов и приему вкладов, деньги, передаваемые по договору о брокерском обслуживании, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».
Данная информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо сделки, упомянутые в ней, могут не соответствовать вашему финансовому положению, цели (целям) инвестирования, допустимому риску, и (или) ожидаемой доходности. ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные убытки в случае совершения сделок либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данной информации.
Информация носит лишь ориентировочный характер, не является исчерпывающей и предоставляется исключительно для целей обсуждения. За дополнительной информацией по вопросам предоставления продуктов и услуг обращайтесь, к сотрудникам БКС по указанным телефонам и адресам. Прежде чем воспользоваться какой-либо услугой, рекомендуется обсудить с представителями БКС условия и порядок ее предоставления. Информация не должна расцениваться как публичная оферта.